매년 5월, 종합소득세 신고가 시작되면 ‘종합소득세 환급금 조회’에 대한 관심도 함께 높아집니다.
이미 납부한 세금이 실제로 내야 할 세금보다 많다면 환급을 받을 수 있으며, 홈택스나 손택스를 통해 간편하게 확인할 수 있습니다.
이 글에서는 종합소득세 환급금이 발생하는 이유부터 환급금 조회 및 신청 방법까지 한 번에 정리했습니다.
종합소득세 환급금이 발생하는 이유
5월에 하는 종합소득세 신고는 지난해 소득에 대한 것입니다.
예를 들어, 2026년 5월에 신고하는 것은 2025년 1월 1일부터 12월 31일까지의 소득입니다.
소득신고를 하면 세금만 내는 줄 아는 경우도 있지만, 환급이 발생할 수도 있습니다.
종합소득세 계산 시 공제·감면 항목이 적용되며, 이미 납부한 세금이 있으면 이를 차감합니다.
프리랜서라면 급여에서 3.3% 원천징수가 되었을 수 있고, 개인사업자는 중간에 일부 세금을 냈을 수 있습니다.
금융소득 역시 세금이 원천징수되죠.
이렇게 미리 납부한 세금이 실제 납부해야 할 세금보다 많으면 환급이 발생합니다.
종합소득세 환급금 계산 기준 및 조건
환급을 받으려면 반드시 종합소득세 신고기간(매년 5월 1일~31일) 내에 신고를 완료해야 합니다.
신고 대상임에도 신고하지 않으면 미신고 가산세가 부과됩니다.
종합소득세는 다음 공식으로 계산됩니다:
납부(환급)세액 = ((종합소득금액 – 종합소득공제) × 세율) – 세액공제/감면 – 기납부세액
- 종합소득공제 : 인적공제, 국민연금 납부액, 노란우산공제 등
- 세액공제/감면 : 창업중소기업 세액감면, 고용증대세액공제 등
- 기납부세액 : 중간예납세액, 원천징수세액 등
공제·감면·기납부세액이 실제 세액보다 크면 환급 대상이 됩니다.
신고서 마지막 ‘납부(환급)할 세액’ 항목에서 금액이 마이너스(-)면 환급, 플러스(+)면 납부입니다.
찾아가지 않은 환급금은 최초 지급요구일부터 5년이 지나면 국고로 귀속됩니다.
종합소득세 환급금 조회 방법 2가지
종합소득세 환급금이 발생했다면, 가장 먼저 해야 할 일은 정확한 환급금 조회입니다.
홈택스와 손택스 모두에서 종합소득세 환급금 조회가 가능합니다.
1. 홈택스
홈택스에서 조회하는 방법은 다음과 같습니다.
- 홈택스 접속
- 납부/고지/환급 > 환급금 상세조회
- 로그인 (본인인증)
- 조회기간 설정 및 환급금 조회
조회 시 기간은 넉넉히 설정하고, ‘전체’ 구분을 선택하면 편리합니다.
최대 5년까지 조회가 가능합니다.
2. 손택스 (모바일 앱)
모바일에서 확인하려면 손택스 앱을 설치하세요:
- 손택스 실행
- 전체메뉴 > 납부/고지/환급 > 국세납부 > 환급금 상세조회
- 로그인 (본인인증)
- 조회기간 설정 및 조회
홈택스와 절차는 거의 같으며, 모바일이 편하다면 손택스를 추천합니다.
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종합소득세 환급금 신청 방법
2024년부터 홈택스에서는 ‘원클릭 환급 신청’ 기능이 도입되었습니다.
종합소득세 신고서를 제출한 후, 별도 메뉴 이동 없이 간단히 환급 신청까지 한 번에 완료할 수 있습니다.
환급금은 아래 순서대로 지급됩니다.
- 신고서에 지정한 계좌
- 환급계좌개설 신고 계좌
- 현금 지급 (우체국 방문)
신고서에 환급계좌를 기재하지 않았다면 홈택스에서 환급계좌개설 신고를 하거나 우체국에서 환급통지서를 지참해 수령할 수 있습니다.
- 홈택스 메뉴 : 납부고지/확인 > 환급계좌개설 신고/변경 신고
- 환급금은 신고 후 보통 3일 이후부터 입금 시작
✅ 홈택스 ‘원클릭 환급 신청’을 이용하면 별도 절차 없이 더욱 간편하게 환급 절차를 마칠 수 있습니다.
📌 홈택스 원클릭 환급 신청 방법 자세히 보기
종합소득세 환급금 입금 시기 알아보기
환급일은 고정되어 있지 않으며, 신고 후 보통 30일 이내에 입금됩니다.
일반적으로 6~7월 사이 수령하게 됩니다.
빨리 신고한다고 환급이 빨리 되는 것은 아니며, 환급 시기는 지역 세무서 및 담당자에 따라 다를 수 있습니다.